నేటి కాలంలో చాలా మంది బ్యాంకింగ్ వ్యవస్థతో అనుసంధానమై ఉన్నారు. జన్‌ధన్ యోజన తర్వాత బ్యాంకింగ్ సేవలు గ్రామ గ్రామానికి చేరుకున్నాయి. ప్రజలు తమ బ్యాంక్ ఖాతా నుండే డబ్బును జమ చేయడం, విత్‌డ్రా చేయడం మరియు ఆన్‌లైన్ చెల్లింపులు చేస్తున్నారు.
అయితే, మీ బ్యాంక్ ఖాతాలో జరిగే అనేక లావాదేవీలపై ఆదాయపు పన్ను (Income Tax) శాఖ గట్టి నిఘా ఉంచుతుందని చాలా తక్కువ మందికి తెలుసు. డిజిటల్ లావాదేవీలు పెరిగిన తర్వాత, పన్ను శాఖ కూడా తన పర్యవేక్షణ (Monitoring) మరియు డేటా విశ్లేషణ వ్యవస్థ (Data Analysis System) ను బలోపేతం చేసింది. ఇప్పుడు బ్యాంకులు, పోస్ట్ ఆఫీసులు, మ్యూచువల్ ఫండ్ హౌస్‌లు మరియు రిజిస్ట్రీ కార్యాలయాలు ప్రతి సంవత్సరం SFT నివేదిక (Statement of Financial Transactions) ను పంపుతాయి, ఇందులో పెద్ద లేదా అనుమానాస్పద లావాదేవీల వివరాలు ఉంటాయి. దీని ఉద్దేశం పన్ను ఎగవేత మరియు బినామీ లావాదేవీలను పట్టుకోవడం.
ఆదాయపు పన్ను శాఖ నిఘా ఉంచే 10 లావాదేవీలు
- బ్యాంక్‌లో ₹10 లక్షల కంటే ఎక్కువ నగదు జమ
మీరు ఒక ఆర్థిక సంవత్సరంలో మీ బ్యాంక్ ఖాతాలో ₹10 లక్షలు లేదా అంతకంటే ఎక్కువ నగదు జమ చేస్తే, బ్యాంక్ ఈ విషయాన్ని ఆదాయపు పన్ను శాఖకు తెలియజేస్తుంది. ఇది చట్టవిరుద్ధం కానప్పటికీ, శాఖ మీ నుండి ఈ డబ్బు మూలాన్ని (Source) అడగవచ్చు. కాబట్టి, ఇది బహుమతి, ఆస్తి అమ్మకం లేదా వ్యాపార ఆదాయం అయితే, పత్రాలను తప్పకుండా భద్రంగా ఉంచుకోండి. - తరచుగా లేదా పెద్ద మొత్తంలో నగదు విత్‌డ్రా
మీరు నియమితంగా పెద్ద మొత్తంలో నగదును విత్‌డ్రా చేసినా లేదా మీ ఖాతా నుండి అకస్మాత్తుగా నగదు ఉపసంహరణ కార్యకలాపం పెరిగినా, ఇది కూడా శాఖ దృష్టికి వస్తుంది. ముఖ్యంగా, ఇది మీ ప్రకటించిన ఆదాయానికి సరిపోలనప్పుడు. - చాలా పెద్ద క్రెడిట్ కార్డ్ బిల్లు చెల్లింపు
మీ జీతం లేదా ఆదాయం తక్కువగా ఉండి, మీరు ప్రతి నెలా చాలా పెద్ద క్రెడిట్ కార్డ్ బిల్లులు చెల్లిస్తుంటే, మీ నిజమైన ఆదాయం వేరే ఉందని మరియు ఐటీఆర్ (ITR) లో వేరే విధంగా చూపారని శాఖకు అనుమానం రావచ్చు. అలాంటి సందర్భాలలో విచారణ ప్రారంభం కావచ్చు. - అనేక బ్యాంక్ ఖాతాలు మరియు దాచిన వడ్డీ
చాలా మంది వేర్వేరు బ్యాంకుల్లో అనేక ఖాతాలు తెరిచి, చిన్న వడ్డీ లేదా లావాదేవీలను ఐటీఆర్‌లో చేర్చరు. కానీ ఇప్పుడు పాన్ మరియు ఆధార్ లింక్ అవ్వడం వల్ల ఈ సమాచారం మొత్తం ఆదాయపు పన్ను వ్యవస్థలో ఆటోమాటిక్‌గా కనిపిస్తుంది. వడ్డీని దాచిపెడితే నోటీసు అందవచ్చు. - వెల్లడించని మూలం నుండి జమ అయిన డబ్బు (Undisclosed Source)
మీ ఖాతాలో పెద్ద మొత్తంలో డబ్బు జమ అయి, దాని మూలానికి సంబంధించిన పత్రాలను (స్నేహితుల నుండి అప్పు, బహుమతి లేదా నగదు పొదుపు వంటివి) మీరు చూపించలేకపోతే, దానిని ప్రకటించని ఆదాయంగా (Undisclosed Income) పరిగణించవచ్చు మరియు పన్నుతో పాటు పెనాల్టీ కూడా విధించవచ్చు. - ₹30 లక్షలు లేదా అంతకంటే ఎక్కువ ఆస్తి కొనుగోలు-అమ్మకం
మీరు ₹30 లక్షలు లేదా అంతకంటే ఎక్కువ విలువైన ఏదైనా ఆస్తిని కొనుగోలు చేసినా లేదా విక్రయించినా, రిజిస్ట్రీ శాఖ స్వయంగా ఈ విషయాన్ని ఆదాయపు పన్ను శాఖకు తెలియజేస్తుంది. ఆ తర్వాత ఇంత పెద్ద మొత్తం మీకు ఎక్కడ నుండి వచ్చిందో పన్ను శాఖ విచారిస్తుంది. - విదేశాలకు సంబంధించిన లావాదేవీలు మరియు విదేశీ కరెన్సీ ఖర్చు
మీరు విదేశీ ప్రయాణం, చదువు, చికిత్స లేదా ఫారెక్స్ కార్డ్ ద్వారా ₹10 లక్షలు లేదా అంతకంటే ఎక్కువ ఖర్చు చేస్తే, ఈ లావాదేవీ కూడా నివేదించబడుతుంది. అధిక విదేశీ ఖర్చుపై శాఖ మీ ఆదాయం మరియు పన్ను చరిత్రను సరిపోల్చుతుంది. - నిద్రాణంగా ఉన్న ఖాతాలో అకస్మాత్తుగా పెద్ద మొత్తం
చాలా కాలంగా నిష్క్రియంగా (Inactive) ఉన్న ఖాతాలో అకస్మాత్తుగా పెద్ద మొత్తంలో డబ్బు జమ అయినా లేదా బదిలీ అయినా, దానిని అనుమానాస్పదంగా పరిగణిస్తారు. అలాంటి సందర్భాలలో పన్ను శాఖ మూలాన్ని ధృవీకరించవచ్చు. - వడ్డీ లేదా డివిడెండ్‌లో తేడాలు
మ్యూచువల్ ఫండ్ డివిడెండ్, బ్యాంక్ వడ్డీ లేదా ఎఫ్‌డీ వడ్డీని మీరు ఐటీఆర్‌లో చూపించకపోతే, శాఖ దాని ఆటో-మ్యాచింగ్ వ్యవస్థ ద్వారా పట్టుకుంటుంది. ఇలాంటి తేడాలపై వెంటనే నోటీసు రావచ్చు. - మరొకరి కోసం డబ్బు పంపడం లేదా లావాదేవీ చేయడం
మీరు మీ ఖాతాను మరొకరి డబ్బును బదిలీ చేయడానికి ఉపయోగిస్తుంటే (వారు బంధువులు అయినా సరే), దీనిని బినామీ లేదా మనీ లాండరింగ్ కార్యకలాపంగా పరిగణించవచ్చు. అలాంటి సందర్భాలలో పెద్ద సమస్య ఏర్పడవచ్చు. పన్ను శాఖ ఎలా పట్టుకుంటుంది?
ప్రతి బ్యాంక్, ఆర్థిక సంస్థ, మ్యూచువల్ ఫండ్ హౌస్, రిజిస్ట్రీ కార్యాలయం మరియు పోస్ట్ ఆఫీస్ ప్రతి సంవత్సరం SFT (స్టేట్‌మెంట్ ఆఫ్ ఫైనాన్షియల్ ట్రాన్సాక్షన్స్) పంపుతాయి. ఈ నివేదికలలో పెద్ద లావాదేవీల జాబితా ఉంటుంది. పన్ను శాఖ దీనిని పాన్ మరియు ఆధార్‌తో సరిపోల్చుతుంది మరియు ఏ వ్యక్తి యొక్క ఆదాయం మరియు ఖర్చులో తేడా ఉందో వెంటనే తెలుస్తుంది.